Jämsän kaupungin talousarvion ja taloussuunnitelman kooste

Jämsän kaupunginvaltuusto päättää ensi vuoden talousarviosta ja vuosien 2026–2028 taloussuunnitelmasta 8. joulukuuta. Kaupunginhallitus käsitteli niitä aiemmin ja teki muutoksia henkilöstösuunnitelmaan, mikä vaikutti talousarvion lukemiin.

Henkilöstösuunnitelma ja säästöt

• Henkilöstötehtävien yhdistäminen: Kaupunginhallitus hyväksyi esityksen tiivistää viisi tehtävää (viestintä- ja sisältösuunnittelija, tapahtuma- ja markkinointikoordinaattori, yrityspalveluasiantuntija, sijoittumisasiantuntija, TKI-päällikkö) kolmeksi toimeksi.
• Yhdistämisen arvioitu säästö henkilöstökuluissa on noin 110 000 euroa vuositasolla, jos valtuusto hyväksyy sen.
• Kolme toimea (yrityspalvelut ja TKI) täytettäisiin määräaikaisina vuoden 2026 loppuun saakka Jämsä Tehtaan toiminnan mahdollistamiseksi.

Talouden alijäämäisyys

• Kaikki suunnittelukauden vuodet (2025–2028) ovat näillä näkymin jäämässä alijäämäisiksi.
• Ensi vuoden alijäämä on pienentynyt arviolta noin 2 miljoonaan euroon (alkuperäisestä reilusta 3 miljoonasta).
• Vuoden 2027 alijäämä on noin miljoona euroa.
• Vuosi 2028 on jäämässä hiuksenhienosti alijäämäiseksi.

Alijäämään vaikuttavat tekijät

1. Palkankorotukset: Palkat nousevat suunnittelukaudella yhteensä 11,9 prosenttia. Vuonna 2026 korotusten vaikutus nostaa palkkakuluja noin miljoonalla eurolla.
2. Sote-kiinteistöjen yhtiöittäminen: Kaupunginhallituksen hyväksymä sote-tilojen yhtiöittäminen siirtää noin 1,5 miljoonaa euroa vuokratuloista Jämsän Yrityskiinteistöille. Lisäksi sairaalarakennuksen käytön väheneminen pudottaa vuokratuloja noin miljoonalla aiempaan verrattuna.
• Sairaalan vuokratulot loppuvat kokonaan, jos uusi sote-keskus valmistuu suunnitellusti vuoden 2028 lopussa.

Verotulot ja kustannusten kattaminen

• Verotulojen ennuste: Verotulojen odotetaan kasvavan:
• 2025: 52,7 miljoonaa euroa
• 2028: 55 miljoonaa euroa
• Kunnallisvero on suurin potti, ja sen ennustetaan kasvavan ensi vuonna 37,8 miljoonasta eurosta 39,5 miljoonaan euroon.
• Verotulot kattavat kaupungin kuluista ja poistoista 64 prosenttia.
• Toimintatuottojen osuus on 28,7 % (laskua vuokrien pienenemisen vuoksi) ja valtionosuuksien 4,4 %.

Talouden tila ja tulevaisuuden investoinnit

• Lainamäärä: Kaupungin lainamäärä putoaa alle 16 miljoonaan euroon kuluvan vuoden tilinpäätöksessä, mikä osoittaa, ettei uusia rakennusinvestointeja ole tehty pitkään aikaan.
• Investoinnit: Suunnittelukaudelle odotetaan investointipiikkiä liikuntahallin ja kirjaston suunnittelusta ja toteutuksesta. Kaupungilla on varaa ottaa niihin lainaa.
• Konsernirahasto: Tilintarkastajan suosituksen mukaan konsernirahastossa oleva 6,9 miljoonaa euroa on tarkoitus siirtää normaaliin kirjanpitoon. Tämä kasvattaisi kertyneen ylijäämän 10 miljoonan euron varmuusvarastoksi.
• Tavoite ja palveluverkko: Vaikka konsernirahaston purkamisen myötä tase olisi vuoden 2028 lopussa 6 miljoonaa euroa plussalla, tavoitteena on saada tulevat vuodet kääntymään ylijäämäisiksi.
• Vuosien 2027 ja 2028 suunnitelmiin sisältyy miljoonan euron säästöpaketti, joka otetaan käyttöön, jos tulos on jäämässä alijäämäiseksi.
• Palveluverkkomuutokset eivät ole esillä ensi vuodelle, mutta ne voivat tulla ajankohtaisiksi myöhemmin. Esimerkiksi kouluverkkoon koskeminen on mahdollista aikaisintaan 1. elokuuta 2027.